香港航运服务业解读

指南者教育 2016-04-15

香港航运服务业

概览

香港是全球第八大贸易经济体,国际贸易蓬勃,港口效率卓越,船东、货主及贸易商云集。过去多年来,香港的航运服务业持续发展,包括船舶管理、船务经纪、船务融资、航运保险及法律等领域,为香港创造可观的经济收益和就业机会。

香港是世界第四大船舶注册地,跟随在巴拿马、利比利亚和马绍尔群岛之后。截至20151月,已向香港船舶注册处注册的船舶超过2,390艘,合计9,400万注册总吨。2013年,在香港注册的船舶总吨位增长7%1.38亿载重吨,占全球船队的8%

香港政府在2015年施政报告中重申,将致力加强香港作为亚洲国际航运服务枢纽的角色,继续推动成立新的航运机构,促进香港的航运服务业。

波罗的海综合指数(BDI)是业内一个广泛使用的指标,反映23条主要国际航运航线的散货运费变动,主要涉及煤、铁砂、谷物、化石燃料等货物。201529日,指数跌至554点,低于2008年末国际金融危机之后的水平,也是1986年以来的最低水平。自201411月以来,指数已下跌逾50%

香港是全球第八大贸易经济体,亦是国际航运中心,船东、货主和贸易商云集,航运服务业发展蓬勃。过去多年来,香港航运服务业持续扩大,提供全面的专业服务,包括船务融资、保险、经纪、船舶管理及航运法律等。

「香港船舶注册」是个独立的注册制度,并不从属中国内地。以载重吨计算,香港是世界第四大船舶注册地,跟随在巴拿马、利比利亚和马绍尔群岛之后。2013年,在香港注册的船舶总吨位增长7%1.38亿载重吨,占全球总吨数8%。截至20151月,已向香港船舶注册处注册的船舶超过2,390艘,合计超过9,400万总吨。

在香港注册的船舶,86.5%属外国拥有。香港注册船舶从国际营运所得的利润,可获豁免课利得税。此外,香港已与多个地区签署涵盖航运收入的宽免双重课税协议,包括中国内地、美国、英国、韩国、荷兰、新西兰、新加坡、比利时、丹麦、挪威和德国等。香港推行低税政策,体制健全,专业航运服务集聚,因此许多外国船东都选择在香港注册。

香港航运服务业

香港船东会于1957年成立,旨在为香港船东提供一个交流平台。香港船东会是多个国际航运组织的成员,包括亚洲船东论坛(ASF)、国际航运商会(ICS)、国际航运联合会(ISF)及国际独立油轮船东协会(INTERTANKO),代表香港船东的利益。截至2013121日,香港船东会会员拥有、管理及营运的船队,合共超过1.38亿载重吨。


服务范围及服务提供者

  • 船务经纪

香港的船务经纪提供船只包租和买卖服务。船只包租经纪向船东提供的服务包括为船只寻找生意,并代表客户商议和争取有利的包租费及航线。另一方面,船务经纪亦会为货主物色最好的货船并完成包租事宜。除了议价外,船务经纪亦负责监察航行指示的执行情况,以及处理付款、草拟合同和相关文件等工作。

很多大型的外国船务经纪公司在香港设有办事处,例如Clarksons Simpson Spence & Young等。在香港,无论本地或外国的船务经纪专家,对亚洲市场均有深入的认识,为客户提供专业顾问服务,以及有关航运业趋势的最新市场情报。总部设在伦敦的船务经纪专业学会(Institute of Chartered shipbrokers, ICS)是国际性组织,包括香港在内全球共有24个分会,是船务经纪、船务管理人及代理人等行业的代表,亦为新入行以至具经验的专业人士提供教育及培训。学会设有专业资格考试(PQE),以评核报考者对商业航运行业的知识,及格者可获会员资格,并获国际航运业认可。学会现有4,000 名个人会员和120个公司会员,大部分均通过专业资格考试而获得会员资格。

  • 船舶管理

香港有许多基础稳固的专业船舶管理服务公司。不少船东为控制成本,将日常的营运业务外判给专业的第三方船舶管理公司。船舶管理工作包括安排船员及物资供应、上干坞检查、维修保养和遵守法规等。船舶管理公司一般都设有专责部门负责特定工作。在安排船员方面,船舶管理公司的工作包括船员招聘、保险、签证、工作许可证及培训等。此外,一些船舶管理公司会在船舶工程、造船及船厂选择等方面提供顾问服务。

  • 海事保险

所有船舶和货物都须在完成航程前投保,因此,海事保险是航运业重要的一环。保险经纪会协助投保人识别风险及制订合适的投保范围。在香港,国际海事保险服务公司数目众多,提供广泛的海事保险产品。201412月,香港共有86家获授权的海事保险公司,其中33家是外资保险商。

海事保险一般分为两类:船体和机械保险,以及货物保险,分别承保船体和机械设施以及船上货物的损失或损毁。此外,香港是保赔保险中心,这类保险涉及拥有或营运船舶所招致的第三者责任及费用。保赔协会是由业者合作成立的保险组织,会员包括船东、船舶营运者及租船人等,互相承保对方的责任风险及费用,例如撞船、货物损毁及拖船等。现时,国际保赔协会集团(International Group of P&I Clubs)13家主要的成员协会,分布世界各地,为全球约90%的远洋吨数提供保赔服务,其中8家在香港设有办事处。

  • 船务融资

除船舶抵押外,船务融资亦包括售后回租交易、首次公开招股,以及相关财务产品。船务融资服务公司须处理有关贷款申请的文件,必须对航运风险分析及航运业有相当的知识。此外,船务银行为船东提供其他金融服务,例如货币和付款系统管理。香港是国际金融中心,银行及金融机构密集,向本地航运业以及在区内安排融资和交易的外国船东和船厂提供专业船务融资服务。一些国际大型船务融资银行,例如德国北方银行(HSH Nordbank)及法国农业信贷银行(Credit Agricole)均在香港设有分行。

根据香港金融管理局的统计数字,201412月,在香港进行的船务设备贷款总额约为229亿美元,占香港银行贷款总额2%。由于船务贷款往往涉及过亿美元的重大投资,贷款方必须慎重考虑不同地区的行政安排和税务状况,因此,银行贷款给船东的记录或会存放于银行的总部或其他分行,而非香港分行,在这情况下,香港金融管理局的统计数字,或许未能完全反映香港船东和相关人士在船务融资方面的规模。

  • 海事法律服务

海事法律服务覆盖海上伤亡事故和商业航运活动,后者涉及船务融资,以及造船和买卖交易等合同的法律程序。香港的国际律师行提供海事法律谘询服务,包括包租船只、海上抢劫、货损索赔及调解纠纷等。海事律师是海事法的专家,为船东、租船人及货主提供法律服务,而海事保险公司则专责处理以下事情的法律问题,包括海事伤亡事故,例如船上火警、相撞、沉船及搁浅等,以及因而引致的海上污染、拖船及清除船只残骸等事宜。香港的司法制度源于英国的普通法,法制健全,司法独立。此外,英国的海事法亦在世界多个地方采用。香港高等法院有专门处理海事纠纷的法律专家,并设有海事法庭法官。香港海商法协会于1978年成立,会员包括海事律师、船东,以及与海事行业相关的组织及个人会员。

在某些情况下,船务纠纷可以通过仲裁或调解来解决。香港是区内主要的海事仲裁中心。2013年,香港国际仲裁中心处理约50宗涉及海事纠纷的个案。同年,香港国际仲裁中心海事仲裁组的仲裁员共获委任157次。


行业数据及发展

2013年,跨境水上运输业为本地经济带来63亿港元的进账,较2012年减少18%。业内有13,965名雇员,包括船东与营运者、船务代理、船舶管理人,以及外国船公司本地办事处的员工。从事航运业的机构共有472家,在2013年带来1,066亿港元的业务收益,较上一年减少0.3%

本港已就航运业的收入达成多项宽免双重课税安排。香港已修订法例,自199841日起,航运业的收入获得对等免税;换言之,若其他地方的法例亦实施类似的对等免税条款,船东便可获宽免双重课税。同时,香港亦与一些未有实施对等免税条款的地方,展开了有关航运业收入可获宽免双重课税安排的谈判。截至20141月,香港总共与全球38个税务管理机关就航运业的收入实行宽免双重课税安排,包括美国、英国、德国和中国内地。此外,与中国内地签署的谅解备忘注明,以香港为基地的船务公司在内地赚取的收入可获内地豁免征税。另一方面,自20001月起,香港注册船舶使用内地港口,收费可享优惠,最多减29%

香港是全球最繁忙的港口之一,2014年共处理2,230万个20呎标准货柜(TEU)2014年首10个月,香港处理的货物达2.47亿公吨,其中67%是海运货物,其余是河运货物。根据最近期的统计资料,2012年,香港的海运服务输出总额达1,406亿港元,较2011年增长2.8%,占2012年全年服务输出总额的18.4%

香港航运服务业

由香港特区政府及香港贸发局联合举办的亚洲物流及航运会议,为物流和航运业的服务提供者及用家,提供一个交流资讯和扩展人脉商网的平台,参与者包括船东、船舶管理人、银行家、律师、保险承保商及港口营运商等。第四届亚洲物流及航运会议在201411月举行,吸引来自32个国家和地区的1,700多名业内人士参与,并邀得世界知名的业界翘楚和专家出席,就多个议题发表意见,包括亚洲经贸融合、电子商贸最新趋势、海事仲裁、新丝路带来的机遇,以及这些发展对物流、航运及供应链管理的影响等。

香港政府在2015年施政报告中重申,将致力加强香港作为亚洲国际航运服务枢纽的角色,继续推动成立新的航运机构,促进香港的航运服务业。施政报告亦强调,香港航运服务业的发展潜力极大,既是内地航运公司「走出去」的跳板,也是国际航运公司进入中国内地市场的平台。

2013-14年度财政预算案中,香港政府表示已经展开「香港港口发展策略研究」,目的是更新港口货运量的增长预测,以及探讨如何进一步善用现有港口设施,配合未来发展。

根据世界银行的「2015年物流绩效指标」(LPI),香港取得3.83分,全球排名第十五,在亚洲排名第三。至于国际运输的表现,香港在160个经济体中排名第十四。

波罗的海综合指数是国际航运业一项重要指标,可反映煤、铁砂、谷物、化石燃料等散装干货的海运运费变动。同时,该指数反映全球经济和国际贸易的表现。2008年金融危机爆发后,全球的航运业急速逆转,综合指数由11,000点骤跌至2011年的2,000点以下。由于很多造船订单是在2008年之前落实,在全球经济不景气之下,航运业出现供过于求的情况,船舶载货空间大增,远超货运需求的增长,导致过去5年运费严重受压,对全球航运业影响重大。2013年,波罗的海综合指数略见回升,徘徊在最低的700点至最高的2,337点之间。香港船东的投资策略一般较为谨慎,所受影响相对温和。2013年,跨境水上运输业的业务收益为1,066亿港元,下跌0.3%,较2009年的805亿港元增长32%。中国是全球最大的煤铁进口国,但近年已减少进口商品,导致波罗的海指数进一步下跌,2014年仅有7301,599点,船舶载货能力过剩的问题更为严重。自201411月以来,波罗的海指数已下跌逾50%201529日,指数下挫至554点,是19868月以来最低水平。


内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排(CEPA)

根据CEPA,香港服务提供者在市场进入方面有较大灵活性,他们获准设立独资企业,提供多种海运服务,包括:

  • 国际船舶管理
  • 集装箱堆场服务
  • 无船承运人
  • 港口货物装卸
  • 香港注册船舶检验服务
  • 国际海运集装箱租赁、买卖以及集装箱零件贸易服务
  • 船舶保养及维修服务,以及保养维修内地与香港港口之间的拖船
  • 提供揽货、签发提单、结算运费、签定服务合同等日常服务

提供海运服务的香港公司所拥有的船舶,按总吨位计须有50%或以上在香港注册#

香港服务提供者可以在内地设立合资企业,提供第三方国际船务代理服务,但香港服务提供者的股权不得超过51%。这项措施降低了香港服务提供者进入第三方国际船务代理服务市场的壁垒,较其他外商合资企业享有更大优势。

20091月起,香港服务提供者允许在广东试点设立独资企业及其分支机构,为广东省至港澳航线船舶经营人提供船务代理服务,进一步扩大香港服务提供者的业务范围。

根据CEPA补充协议六,香港服务提供者可以在内地设立独资船务公司,为该香港服务提供者租用的内地船舶经营香港至广东省二类港口之间的船舶运输,提供包括揽货、签发提单及结算运费等日常业务服务。

根据CEPA补充协议十,香港的海运服务进一步获得放宽。香港服务提供者在内地投资建设港口设施并经营港口装卸、堆场和仓储业务,其资本额和设立分公司的条件与内地企业相同。

香港服务提供者在广东省内设立外商投资企业经营国际海运集装箱站和堆场业务、国际货物仓储业务登记下放至广东省地级以上市交通运输主管部门。

广东省内至香港的普通货物运输,以及在航香港航线船舶变更船舶数据后继续从事香港航线运输的审批权,下放至广东省交通运输主管部门。

香港服务提供者雇用的合同服务提供者,允许以自然人流动的方式,在内地提供海运、货物装卸以及集装箱堆场服务。

201412月,内地与香港签署《关于内地在广东与香港基本实现服务贸易自由化的协议》。《协议》于20153月实施,根据该协议,在广东省提供船舶租赁以及船舶维修和保养的香港服务提供者可获国民待遇。

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